Наследство сколько платить

Содержание

Государственный налог при вступлении в наследство: сколько и кому платить

Наследство сколько платить

Наследник получает имущество после смерти наследодателя совершенно безвозмездно. Затрат потребует сама процедура вступления в наследство и услуги нотариуса. Размер государственного налога зависит от степени родства между наследодателем и наследниками, и стоимости получаемого имущества.

Расходы при вступлении в наследство по завещанию

Государственный налог за процедуру вступления в наследство по завещанию оплачивается только в том случае, если документ с волей умершего было составлено закрытым способом.

Открывая дело о наследстве (на основании заявления родственников умершего), нотариус вскрывает конверт с завещанием и оглашает его содержание.

Наследники должны заплатить 300 рублей за совершение таких нотариальных действий.

Самых больших затрат потребует процедура получения свидетельства о праве наследования. Размер налога за выдачу свидетельства будет зависеть от стоимости наследуемого имущества и степени родства между наследодателем и наследником (согласно ст. 333.24 НК РФ):

  • для родственников первой линии (супруги, дети, родители, братья, сестры и другие) – 0,3% от получаемого имущества, но не больше, чем 100 000 рублей;
  • все остальные наследники – 0,6% от стоимости получаемого наследства, но не более 1 млн. руб.

Расходы при вступлении в наследство по закону

При получении наследства по закону, правопреемники освобождаются от выплат, связанных с завещанием. Но налог за выдачу свидетельства является обязательным. Дополнительные затраты могут быть связанны с такими особенностями:

  • если наследство принимается через посредника, то выплачивается 200 рублей за выдачу доверенности на него;
  • 100 рублей за заверение подписи, при отправке заявления на принятие наследства почтой;
  • 600 рублей за принятие мер по охране наследства нотариусом.

Это не все расходы, которые могут ждать наследников в процессе получения наследства. Все зависит от того, какие дополнительные действия правопреемники желают совершить по отношению к наследству.

Расчет госпошлины при вступлении в наследство: от чего зависит размер?

Расчет государственного налога происходит одинаково (согласно п.22 ст.333.24 Налогового Кодекса РФ), что при вступлении в наследство по закону, что по завещанию у нотариуса. Размер Госпошлины непосредственно зависит от:

  • степени родства между наследодателем и наследником;
  • стоимости имущества, которое получает наследник.

Степень родственных связей оценивают после смерти наследодателя. Если муж завещал свое имущество жене, а потом они развелись, то наследница должна будет заплатить налог уже в большем размере, поскольку на момент получения наследства она уже не является родственником первой линии.

Для расчёта государственного налога может браться любая из видов стоимости имущества:

  • Рыночная стоимость. Её можно узнать с помощью экспертизы, которая проводится независимым оценщиком. После проведенной оценки выдается документальное заключение. Как правило, она является самой высокой из всех.
  • Кадастровая стоимость. Ее можно узнать в Росреестре, получив справку или кадастровый паспорт.
  • Инвентаризационная стоимость. Является самой низкой. Чтобы узнать сумму, нужно обратиться в БТИ за справкой, в которой указывается данная информация.

Размер каждой из стоимости кардинально отличаются. Это значит, что от выбора вида стоимости для расчёта, зависит сумма налога. С 2013 года для определения размера государственного налога используется только кадастровая стоимость.

Так было решено, потому что она наиболее приближенная к рыночной, по сравнению с инвентаризационной, которая ниже ее в 10 раз. И это уравнивает количество налоговых поступлений в государственную казну за наследуемое имущество.

Льготы при оплате государственного налога при вступлении в право наследования

Есть определенные категории имущества, при получении в наследство которых налог не выплачивается (согласно статье 333.38 Налогового Кодекса РФ). Это такие категории, как:

  • недвижимость, в которой наследники проживали вместе с наследодателем;
  • банковские вклады;
  • вознаграждения, полученные за авторское достояние;
  • пенсия и льготные выплаты;
  • страховка, которая выплачивается согласно договору личного или имущественного страхования;
  • выплаты, которые осуществляются в случае гибели застрахованного лица при несчастном случае на месте его работы, за счет работодателя;
  • выплаты военнослужащим, которые застрахованы по обязательному личному страхованию и погибшим при исполнении.

Также есть лица, которые полностью или частично освобождаются от уплаты налога при получении наследства:

  • наследники, не достигшие совершеннолетия на момент получения наследства;
  • лица, имеющие психические заболевания;
  • граждане, которые относятся к инвалидам I и II группы;
  • герои РФ;
  • герои Советского Союза;
  • участники и инвалиды Великой Отечественной войны;
  • кавалеры Ордена Славы;
  • граждане, признанные недееспособными.

Инвалиды I и II группы выплачивают только 50% от установленного государством тарифа. Данная льгота, касается всех наследников и не зависит от степени родства, очереди наследования и доли в получаемом наследстве. Никаких льгот для пенсионеров не предусмотрено, они выплачивают налог в полном объеме.

Какие расходы, помимо налога, ждут наследников?

Помимо установленного государственного налога, нужно будет оплатить услуги нотариуса. Правовые услуги регулируются Налоговым Кодексом РФ, а вот технические услуги являются личным доходом нотариуса. Поэтому, устанавливаются индивидуально, но с учетом рекомендаций Федеральной и региональных нотариальных палат. Размер выплаты за услуги нотариуса, приблизительно составляет:

  • 5000 рублей – за свидетельство о наследстве, которое выдаётся на каждый полученный объект недвижимости;
  • 3000 рублей – за каждое полученное в наследство движимое имущество;
  • от 1000 до 2500 рублей – за полученные банковские или пенсионные вклады;
  • 500 рублей – за получение льготных выплат или заработной платы наследодателя;
  • от 200 до 500 рублей – за выписку, с указанием кадастровой стоимости полученного в наследство жилья (по желанию наследника).

Можно также обезопасить полученное имущество и принять меры по охране наследства. Такая услуга обойдется приблизительно в 3000 рублей.

Процесс регистрации права собственности на наследство

За регистрацию полученного в наследство имущество, выплачивается установленный государственный налог (согласно ст. 333.33 НК РФ) в таких размерах:

  • 350 рублей – за землю;
  • 2000 рублей – за регистрацию права собственности на недвижимость + 350 рублей – за внесение изменений в записи ЕГРН;
  • 200 рублей – за долю в квартире;
  • 350 рублей – за внесение изменений в техпаспорте о владельце транспортного средства.

Хоть за наследство не нужно уплатить налог, но сам процесс оформления и регистрации прав на наследство может потребовать немалых затрат.

Оценка стоимости наследуемого имущества

Оценка имущества производиться для определения его рыночной стоимости. Это необходимо для расчёта государственного налога за оказываемые нотариусом услуги, а также для решения спорных вопросов между наследниками по поводу имущества. Проводить оценку могут частные фирмы и государственные учреждения, которые ведут учёт объектов недвижимости (ст. 333.25 НК РФ).

Если имущество находится за границей, то оценка проводится уполномоченными органами той страны, в которой находится наследуемая собственность. Процедура оценки назначается на тот день, когда происходит открытие завещания нотариусом. После проведения экспертизы составляется специальный документ, который предоставляют нотариусу.

В отчёте обязательно должна содержатся следующая информация:

  • дата составления;
  • порядковый номер документа;
  • информация об оценщиках;
  • цель и основания для проведения экспертизы;
  • подробная информация об объекте, который подлежит оценке;
  • стандарты, используемые для определения стоимости имущества;
  • дата проведения процедуры оценивания.

Если в документе будут отсутствовать любые вышеуказанные данные, он будет признан недействительным.

Оценке подлежат такие объекты:

  • недвижимость (квартира, дом, земля и другое);
  • транспортные средства;
  • ценные бумаги;
  • доля в бизнесе;
  • оружие;
  • оборудование;
  • предметы искусства.

Для проведения оценки, необходимо предоставить определенный пакет документов:

  • бумаги, которые подтверждают право собственности на данное имущество;
  • квитанции об оплате всех необходимых налогов;
  • другие бумаги, в зависимости от вида имущества, которое оценивается.

Больше информации в видео:

Источник: https://familegal.ru/nalogi/skolko-stoit-vstuplenie-v-nasledstvo/

Оцениваем траты: сколько стоит оформление квартиры по наследству?

Наследство сколько платить

Приветствую, друзья! Меня зовут Сергей Башкевич. Я юрист и руководитель правового бюро BASHKEVICH.com. Здесь веду свой блог, где рассказываю о недвижимости с юридической стороны вопроса.

Чтобы перейти к вопросу о том, какова стоимость оформления квартиры, доставшуюся по наследству, надо уже точно знать:

  • к какому нотариусу обращаться;
  • где ведется наследственное дело;
  • и какое заявление подается нотариусу.

Если вы еще не знаете эти темы, то переходите на мою статью: С чего начать оформление квартиры по наследству? Прочитав её вы узнаете о том, с чего начать.

Из чего складывается стоимость оформления квартиры по наследству?

Чтобы оценить стоимость оформления, нам следует назвать следующие расходы, из которых и складывается стоимость:

  1. Государственная пошлина за совершение нотариальных действий.
  2. Нотариальные услуги правового и технического характера (УПТХ).
  3. Государственная пошлина за регистрацию прав на объект недвижимости.
  4. Услуги оценщика недвижимости.

Предлагаю рассмотреть каждый пункт отдельно из этого списка.

Баланс четырех трат

1️⃣ Государственная пошлина за совершение нотариальных действий

Наиболее затратная часть в числе расходов при оформлении недвижимости по наследству – это государственная пошлина за совершение нотариальных действий. Оплачивается она у нотариуса.

Размер государственной пошлины для нотариусов устанавливается государством в пп. 22 п. 1 статьи 333.24 НК РФ. Представлена она в виде процента от стоимости наследства (недвижимости), а не в виде твердой суммы.

В законе указано, что за выдачу свидетельства о праве на наследство по закону и по завещанию:

  • детям, в том числе усыновленным, супругу, родителям, полнородным братьям и сестрам наследодателя – 0,3 процента стоимости наследуемого имущества, но не более 100 000 рублей;
  • другим наследникам – 0,6 процента стоимости наследуемого имущества, но не более 1 000 000 рублей;

Разберем на примере. Стоимость квартиры была установлена оценщиком в размере 8 млн рублей. В этом случае, размер пошлины для ближайших родственников составит 24 000 рублей (8 000 000 х 0,3%). Другие же наследники уплатят в два раза больше – 48 000 рублей (8 000 000 х 0,6%).

В тоже время, законодательство предусматривает условия, когда от этих трат наследники могут быть освобождены.

В льготную категорию, в частности, попадают те, кто жил в наследуемой недвижимости совместно с наследодателем и продолжает там оставаться. Данное обстоятельство вы можете подтвердить фактом своей регистрации по месту жительства плюс справкой о последнем месте жительства умершего.

Также освобождаются от уплаты пошлины несовершеннолетние наследники (в день смерти наследодателя) и те, кто был под опекой умершего, в силу их недееспособности. С полным перечнем освобождений вы можете ознакомиться в п. 5 статьи 338.38 НК РФ

При этом наследники – инвалиды I и II группы, вправе получить снижение размера пошлины на 50%.

Как можно воспользоваться освобождением от уплаты пошлины?

Такие освобождения могут очень сильно помочь, если знать как их применять. Об одном из таких сценариев я расскажу здесь, чтобы наглядно объяснить суть.

В тех случаях, когда между всеми наследниками существует доверие и кто-то из них может быть освобожден от уплаты пошлины, то распределение наследства может быть совершено в два этапа:

На первом этапе всё наследуемое имущество оформляется на “льготного” наследника. При этом остальные наследники заявляют отказ от наследства. Так, один из них становится де-юре держателем всего имущества умершего. Поскольку он подпадает под требования налогового законодательства об освобождении, то пошлину за совершение нотариальных действий оплачивать не придется.

Вторым этапом, когда собственность будет полностью оформлена, держатель наследства по договору дарения распределит недвижимость между другими наследниками. Если сделка будет совершаться между родственниками, то, во-первых, налог (НДФЛ) уплачивать не придется (пп. 18.

1 статьи 217 НК РФ), а сам договор дарения не потребует нотариальной формы. Во-вторых, правило о 3-х летнем сроке в этом случае не применяется, потому что нет продажи. При этом потребуется оплатить лишь пошлину в Росреестр при регистрации, которая составит 2000 рублей по каждой сделке.

В итоге применив правильно освобождение, оно позволит снизить расход на оформление. При этом обращаю внимание, что данный вариант действий возможен при определенных условиях. Всё зависит от конкретных обстоятельств.

Правовое бюро недвижимости BASHKEVICH.com

Чтобы лучше разобрать вашу ситуацию, с учетом всей ситуации и имеющихся бумаг, то рекомендую записаться на консультацию.

2️⃣ Нотариальные услуги правового и технического характера (УПТХ)

Пользуясь услугами нотариуса, следует учитывать, что их стоимость складывается из двух составляющих. Во-первых, это госпошлина, о которой мы говорили выше. Во-вторых, это услуги правового и технического характера (УПТХ).

По своей сути УПТХ – это стоимостью работ нотариальной конторы. Потому если вы даже и освобождены от уплаты пошлины в силу закона, однако эти нотариальные услуги всё также требуют оплаты.

Сама стоимость данных услуг может отличаться в зависимости от нотариуса. Однако назову примерную цену в её верхних границах.

  • Подготовка нотариусом заявлений, поступающих в наследственное дело — 1000 рублей.
  • Получение свидетельства о праве на наследство на недвижимое имущество — 6000 рублей.
  • Удостоверение подлинности подписи физического лица — 1100 рублей.
  • Оформление доверенности — 1600 рублей.
  • За предоставление заявления на регистрацию недвижимости в Росреестре плата не взимается.

3️⃣ Государственная пошлина за регистрацию прав на объект недвижимости

Помимо обозначенных выше трат, наследнику требуется оплатить пошлину за регистрацию собственности в Росреестре. Это обязательный этап всей процедуры оформления.

Регистрация права собственности на объект проходит на основании свидетельства о праве на наследство. Этот документ является результатом обращения наследника к нотариусу. После чего требуется подать его в Росреестр. Потому за выполнение регистрационных действий органа требуется оплата пошлины.

При этом у вас есть выбор, а именно подать в регистрирующий орган свидетельство самому либо через нотариуса.

Обращаем внимание, что подача на регистрацию через нотариуса бесплатна. Более того, нотариус обязан это выполнить. Но и отказаться от этого вы также вправе, но на стоимость услуг у нотариуса это никак не повлияет.

Размер госпошлины за регистрацию прав на квартиру в Росреестре составляет (пп. 22 п. 1 статьи 333.33 ГК РФ) для физического лица – 2000 рублей.

4️⃣ Услуги по оценке стоимости недвижимости

Как уже было сказано ранее – расчет стоимости госпошлины за совершение нотариальных действий осуществляется на основании стоимости имущества.

Однако какая именно стоимость учитывается: кадастровая, рыночная либо инвентаризационная, об этом я написал в своей статье “Получить недвижимость по наследству: 3 шага за полгода“. Она получилась очень подробной. Рекомендую зайти в этот раздел статьи, где описан смысл оценочных услуг и можно ли отказаться от навязанного нотариусом оценщика.

Нас рекомендуют друзьям.

Остались вопросы?

  • С чего начать оформление наследства?
  • Что будет, если опоздать с обращением к нотариусу?
  • Как другие наследники могут лишить меня наследства?

Задай эти вопросы юристу на консультации, записавшись на неё. Переходи по ссылке:

https://bashkevich.com/request/

Также присоединяйся к моему инстаграму @bashkevich – хороший юрист всегда должен быть рядом.

Подписывайтесь!

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/5e675471bb66e44bc5f553a0/ocenivaem-traty-skolko-stoit-oformlenie-kvartiry-po-nasledstvu-5eb13655dadc5a18844ce4d8

Налог или госпошлина при вступлении в наследство: размер, порядок расчета, освобождение от уплаты. Информация на 2019 год

Наследство сколько платить

В процессе вступления в наследство каждому наследнику предстоит понести определенные расходы, ключевым расходом из которых будет оплата стоимости нотариальных услуг.

Налог или госпошлина на наследство

В настоящий момент налог на наследство в России не действует. Он был отменен в 2005 году, а соответствующие поправки в Налоговый кодекс начали действовать с 2006 года. Согласно п. 18 ст.

217 Налогового кодекса РФ, доходы, полученные в результате наследования, налогообложению не подлежат. Но это не означает, что в права наследования получится вступить безвозмездно.

По сути, налог на наследство заменили на госпошлину в пользу нотариуса.

Налоговый кодекс содержит некоторые исключения, указывающие на то, что налог на наследство подлежит уплате при наследовании прав и влекущих вознаграждений на следующее:

  1. Литературные и научные труды.
  2. Предметы искусства и научные открытия.
  3. Изобретения и промышленные образцы.

Налоговая ставка установлена в размере 13% от полученной по наследству суммы.

Госпошлина в пользу нотариуса за свидетельство состоит из двух основных составляющих:

  1. Госпошлина в фиксированном размере, которая на всей территории страны определяется по единым правилам, прописанным в ст. 333.24 Налогового кодекса РФ.
  2. Оплата услуг технически-правового характера, которая может варьироваться между регионами. Ориентир или предельное значение платы можно найти в рекомендациях региональной нотариальной палаты.

Таким образом, каждый наследник платит определенную сумму за процедуру вступления в наследство.

На величину госпошлины за вступление в наследство влияют:

  1. Вид наследуемого имущества (квартира, автомобиль и пр.).
  2. Регион вступления в наследство.
  3. Тарифы нотариальной конторы.
  4. Степень родства с наследодателем.
  5. Принадлежность к определенной категории льготников.

При этом порядок вступления в наследство (по нормам закона или завещанию) при определении размера госпошлины значения не имеет.

Расходы при вступлении в наследственные права

Перечень расходов при вступлении в наследственные права будет в каждом случае варьироваться. Они могут включать в себя:

  • затраты на оплату нотариальных услуг;
  • затраты на оформление необходимых документов;
  • затраты на судебные издержки (при необходимости обращения в суд для получения права на наследство);
  • затраты на юридическое сопровождение (при наличии спорных вопросов при наследстве);
  • затраты на оценочные работы;
  • затраты на переоформление права собственности на недвижимость в Росреестре.

Так как в основе расчета госпошлины лежит официальное заключение о стоимости имущества от оценщиков, то обязательным является получение этой оценки.

Если речь идет о квартире, то необязательно обращаться в специализированную оценочную компанию, так как госпошлину можно рассчитать по готовой кадастровой или инвентаризационной оценке. Также по понятным причинам оценка не нужна при наследовании денежных сбережений.

Но при вступлении в наследство в отношении долей в бизнесе, произведений искусства, оружия и пр. требуется обращение к оценщикам.

Они должны составить официальный отчет об оценке рыночной стоимости имущества. Его стоимость составит 5000 р.

После того как свидетельство на наследство получено, наследникам необходимо переоформить имущество в свою пользу.

Например, если ими наследовалась квартира, то им нужно обратиться в Росреестр для внесения изменений в ЕГРН и получения выписки из реестра, подтверждающей законность их статуса собственника.

За эту процедуру каждому наследнику предстоит заплатить госпошлину в размере 200 р.

Госпошлина на наследство

Для того чтобы вступить в наследство, первым этапом является подача заявления о его принятии в пользу нотариуса. Госпошлина за его рассмотрение установлена в размере 100 р. Помимо этого, нотариусы взимают плату за технически-правовую работу около 1000 р.

Наибольшие расходы наследники несут при оформлении свидетельства о праве на наследство. Их размер прямо привязан к стоимости наследуемого имущества. Величина госпошлины также зависит от того, кто претендует на имущество покойного: родственники или лица, не имеющие родства с наследодателем. Близкие родственники получают право на расчет госпошлины по льготному тарифу.

Размер госпошлины за выдачу свидетельства о праве на наследство рассчитывается следующим образом:

  1. Для первоочередных наследников (родители, супруги, дети) и наследников второй очереди (бабушек и дедушек, братьев и сестер): 0,3% стоимости наследуемого имущества, но не более 100 тыс. р.
  2. Для остальных категорий наследников: 0,6% стоимости имущества, но не более 1 млн р.

Для получения скидки при расчете госпошлины необходимо предоставить документы, подтверждающие родство: свидетельство о заключении брака, о рождении детей и пр.

Размер госпошлины устанавливается Налоговым кодексом в ст. 333.24, поэтому указанные правила не различаются в регионах, и муниципалитеты по своему усмотрению не могут их изменять.

Госпошлина при вступлении в наследство

Когда в права наследования вступают супруги, то они должны понести дополнительные траты на госпошлину.

В некоторых случаях наследники могут не платить госпошлину за выдачу свидетельства, их расходы ограничиваются только платой за услуги нотариуса технически-правового характера. Это 100 р. при наследовании пенсии, 1000 р. – сбережений покойного (данная величина может варьироваться в зависимости от региона).

В случае оформления наследства за российскими пределами платится госпошлина в размере 1 МРОТ, установленного на текущий год.

Если наследник принял решение отказаться от своих прав на наследство (по личным соображениям или при нежелании принимать на себя долговые обязательства), то за нотариальное удостоверение отказной ему предстоит заплатить 100 р.
Если наследодатель оставил закрытое завещание, то за услугу по вскрытию конверта с завещанием необходимо заплатить госпошлину 300 р., еще 4000 р. составляет плата за технически-правовую работу. За принятие мер по охране имущества из состава наследственной массы уплачивается 600 р. госпошлины и еще 3000 р. за дополнительные работы.

Если в ходе вступления в наследство требуется формирование нотариальных запросов, то за каждый платится госпошлина 50 р. и дополнительно около 300 р.

Госпошлина на наследство в виде квартиры

Наиболее часто по наследству передается квартира. В основе оценки размера может выступать как рыночная стоимость квартиры, так и ее инвентаризационная или кадастровая стоимость.

Инвентаризационная оценка стоимости квартиры является обычно очень заниженной и не учитывает множества факторов (в частности, местоположения объекта недвижимости).

С 2016 года ее использование при ведении наследственных дел упразднили, так как бюджет не получал средства.

Расчет госпошлины должен вестись по наименьшей оценке, и нотариус не вправе отказать в расчете по наименьшему значению. Для отстаивания своей правоты наследник может сослаться на п. 1 ст. 333.25 Налогового кодекса РФ.

При желании произвести расчет по кадастровой стоимости наследнику необходимо запросить выписку из ЕГРН в Росреестре. Ее стоимость составит 400 р.

Отчет о рыночной стоимости квартиры может потребоваться, если кадастровая оценка квартиры представляется наследникам сильно завышенной.

Его стоимость составит около 5000-10000 р. в зависимости от региона оценки и ценовой политики оценочной компании.

Стоимость технически-правовой работы при вступлении в наследство в отношении квартиры составляет около 5000 р.

Приведем пример расчета госпошлины за выдачу свидетельства о наследстве на квартиру. Дочь унаследовала квартиру матери с кадастровой стоимостью 5,6 млн р. Так как она является ближайшим родственником, то госпошлина будет определяться по льготному тарифу 0,3%: 5 600 000 * 0,3 / 100 = 16 800 р.

Полученное значение менее лимита в 100 тыс. р., поэтому именно эту сумму предстоит оплатить дочери. Также она должна дополнительно заплатить около 5 тыс. р. за технически-правовые услуги нотариуса.

Если бы дочь проживала с матерью на одной жилплощади, то могла бы получить освобождение от уплаты госпошлины.

Госпошлина при оформлении наследства в суде

Когда отсутствуют спорные вопросы по поводу распределения наследства, то свидетельство о наследстве выдается нотариусом и обращения в суд не потребуется.

Исковые заявления о наследстве относятся к разряду имущественных. Госпошлина за них установлена в размере, который зависит от стоимости наследуемого имущества:

  • до 20 000 р. – 4% от стоимости, но не меньше, чем 400 р.;
  • до 100 000 р. – 3% от стоимости + 800 р.;
  • до 200 000 р. – 2% от стоимости + 3 200 р.;
  • до 1 000 000 р. – 1% от стоимости + 5 200 р.;
  • от 1 000 000 р. – 0,5% + 13200 р., но не более 60 000 р.

Если наследнику необходимо просто восстановить пропущенные сроки для вступления в наследство, то плата составит 300 р. в виде госпошлины.

Судебные разбирательства по наследственным делам весьма сложные, поэтому здесь редко обходится без квалифицированной юридической помощи.

Плата за адвокатские услуги серьезно варьируется в зависимости от региона, квалификации и опыта специалиста, а также сложности наследственного дела. В среднем оплата адвоката стартует с отметки в 30 тыс. р.

+ определенный процент от стоимости имущества в случае его выигрыша.

Освобождение от уплаты пошлины

Некоторые граждане вправе рассчитывать на освобождение от уплаты госпошлины. В ст. 333.38 Налогового кодекса предусмотрен перечень льготников, которые могут не платить нотариальный тариф:

  • наследники, которые совместно проживали с наследодателем на одной жилплощади и вступили в права наследования в отношении его квартиры (для этого нужно продолжать проживать в данной квартире, быть там прописанным и иметь документальное подтверждение указанных фактов);
  • наследники, которые получают банковские вклады и счета покойного, его пенсию, страховые суммы по договорам добровольного страхования;
  • наследники погибших при исполнении служебного долга лиц;
  • недееспособные и несовершеннолетние граждане;
  • ветераны войны, Герои СССР, России, жертвы политических репрессий.

Таким образом, несмотря на отмену налога на наследство, госпошлина за оформление свидетельства о праве на наследство должна быть уплачена. Порядок наследования не имеет значения при расчете размера госпошлины.

При этом на нее влияют такие факторы, как стоимость имущества, регион оформления наследства, наличие родственных связей. При наличии родственных связей госпошлина за выдачу свидетельства о праве на наследство рассчитывается по льготной ставке 0,3%, без него – по ставке 0,6%.

Чем дороже наследуемое имущество, тем выше размер пошлины. Некоторые категории граждан вправе получить освобождение от госпошлины.

Не нашли ответа на свой вопрос? Звоните на телефон горячей линии 8 (800) 350-34-85. Это бесплатно.

Источник: https://zakonguru.com/semejnoje/nasledstvo/gosposlina.html

Сколько стоит вступить в наследство в 2021 году: по завещанию и без завещания – стоимость услуг нотариуса при оформлении наследства, размер госпошлины

Наследство сколько платить

Наследование – безвозмездное получение в собственность материальных ценностей после смерти предыдущего владельца.

Наследство подразумевает приобретение материальной выгоды (прибыли), поэтому до 2005 года включительно наследники оплачивали подоходный налог в сумме 13%. НДФЛ отменен, но осталась обязанность уплаты государственной пошлины.

Сколько стоит вступить в наследство, зависит от степени родства получателя ценностей и наследодателя. Законом предусмотрены основания освобождения от оплаты госпошлины за получение наследства.

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 (800) 333-05-49 Бесплатный звонок для всей России.

Порядок и стоимость вступления в наследство у нотариуса

Общий срок вступления в наследство составляет – 6 месяцев со дня смерти наследодателя, нижеописанные действия необходимо выполнить не позднее этого срока.

Порядок действий кандидата:

  • наступление оснований получения наследства (оформление свидетельства о смерти, вступление в силу судебного решения о признании умершим);
  • сбор необходимых документов (паспорт кандидата, паспорт умершего, справка последнего места жительства наследодателя);
  • обращение в ближайшее отделение нотариата (государственный или частный, но стоимость услуг в государственном будет ниже);
  • написание заявления на открытие наследства;
  • нотариус запрашивает из базы информацию о возможном наличии завещания (если такого нет, происходит деление имущества в порядке очереди);
  • поиск родственников, получение заявления от каждого претендента;
  • получение данных о делимом имуществе;
  • оценка собственности;
  • определение исключительного списка кандидатов;
  • оглашение порядка деления имущества, расчет стоимости доли каждого наследника;
  • оплата государственной пошлины;
  • оформление нотариального свидетельства наследования;
  • переоформление имущественных прав на ценности.

Важно! Допускается продление общего срока получения наследства до девяти месяцев, если один из кандидатов умер и в дело вступает его право преемник.

Стоимость вступления в наследство формируется из оплаты следующих услуг:

  1. Госпошлина за выдачу свидетельства.
  2. Технические услуги нотариуса.
  3. Оценка наследуемого имущества.
  4. Регистрация права собственности.

Подробнее о том, сколько стоит каждый из шагов поговорим ниже.

Госпошлина за выдачу нотариального свидетельства

Нотариальное свидетельство – единственное основание переоформления имущественных прав на объект. Документ выдается каждому наследнику, получившему собственность по истечении шести месяцев со дня смерти наследодателя. Оплату производит каждый наследник, желающий получить имущество.

На размер государственной пошлины не влияет порядок наследования (очередь, завещание). Размер выплат зависит от:

  • доли наследуемой собственности;
  • оценочной цены объекта;
  • степени родства наследодателя и получателя имущества.

В 2021 году наследнику придется заплатить:

  • 0,3% от общей цены имущества (за основу берется кадастровая или рыночная цена), но не более 100 000 рублей – если наследник близкий родственник (официальные супруг, родитель, ребенок, браться/сестры, внуки);
  • 0,6%, но не более 1 000 000 рублей – для всех кандидатов, кроме списка выше.

Калькулятор расчета госпошлины

Если самостоятельно затрудняетесь рассчитать сумму госпошлины, вам поможет нотариус, открывающий наследственное производство. Он же выдаст реквизиты оплаты. Заплатить деньги можно в любом банке.

Важно! Технические услуги нотариуса оплачиваются при получении свидетельства об оформлении наследства.

Перед получением свидетельства каждый кандидат оплачивает государственную пошлину (0,3 и 0,6 процентов, в зависимости от степени родства).

Стоимость технических услуг нотариуса

Федеральный Закон «О нотариате» предусматривает, что основной источник дохода нотариуса – оплата стоимости технических услуг, стоимость которых регулируется индивидуально. Средняя стоимость в 2021 году (в рублях):

  • оглашение завещания – 300;
  • утверждение заявления на вступление в наследство – 150;
  • подготовка дубликатов документов – 100 за один лист;
  • принятие ходатайства об отказе от наследства – 500;
  • направление нотариальных запросов – от 50 за один запрос.

Каждый кандидат самостоятельно оплачивает технические затраты, связанные с утверждением заявлений. Другие расходы суммируются и делятся пополам между всеми участниками.

Оценка наследуемого имущества

Оценочная экспертиза проводится по инициативе наследника. Привлекается государственная или частная компания, индивидуальный оценщик, обладающие лицензией на такую деятельность. Эксперт осматривает собственность и готовит заключение о ее цене. От полученной суммы зависит размер государственной пошлины.

Внимание! Практически в каждом нотариальной конторе посоветуют квалифицированного оценщика.

На стоимость оценки влияет расположение оценочной организации, принадлежность, выезд оценщика на место. В среднем по России в 2021 году стоимость услуг по оценке квартиры составит 3 000 рублей.

Госпошлина за регистрацию права собственности

Перерегистрация имущественных прав требуется только в отношении недвижимости и транспортных средств. Сумма затрат в 2021 году:

  • 2000 рублей – перерегистрация имущественных прав на объекты недвижимости в Росреестре (цена считается отдельно с каждого кандидата);
  • 850 рублей – оплата услуг ГИБДД при переоформлении транспорта;
  • 2 тысяч и рублей – дополнительная госпошлина ГИБДД при необходимости замены номеров транспортного средства.

Пройдите опрос и юрист бесплатно поделится планом действий по наследству в вашем случае

Освобождение от уплаты госпошлины при вступлении в наследство

Если наследник постоянно проживал с умершим до дня его смерти, он освобождается от уплаты государственной пошлины за наследование недвижимости. Основание – продолжительное совместное содержание имущества.

Государственная пошлина не удерживается с несовершеннолетних кандидатов, которым на день открытия наследства еще нет 18 лет. Основание – защита имущественных прав ребенка, снижение риска отказа родителей от имущества детей по причине отсутствия денег на оплату госпошлины.

Также госпошлина полностью отсутствует для следующих лиц:

  • участники ВОВ;
  • Герои СССР, России;
  • родственники погибших при исполнении;
  • Кавалеры Ордена Славы;
  • жертвы Репрессий.

Половину стоимости от общего размера государственной пошлины заплатят инвалиды 2 и 1 категории нетрудоспособности при условии совместного проживания с наследодателем на дату смерти.

Получение наследства по закону или по завещанию

Гражданский кодекс предусматривает два способа приобретения имущественных прав на наследуемую собственность:

  • в порядке законной очереди;
  • в соответствии с условиями завещания.

Стоимость вступления в наследства в обоих случаях будет одна, разница лишь в условиях и порядке вступления в наследство.

Таблица «Отличия разных способов наследования»

Законная очередностьЗавещание
Список претендентов на имущество определяется степенью родства с умершим.Перечень наследников предусмотрен завещанием, которое оформляется лично владельцем материальных ценностей. Составить завещание можно в любое время. Допускается многократное изменение содержания или полная отмена завещания, но только самим собственником.
Претендовать на собственность могут только родственники одной очереди (всего существует семь очередей наследников). Если претендентов первой очереди нет, то имущество переходит к кандидатам второго уровня.Передать по наследству имущество можно лицам, не связанным родственными узами. В том числе, допускается унаследование имущества юридическими лицами, ИП, благотворительными организациями.
Открытие наследства происходит по заявлению любого из родственников.Нотариус не обязан искать родственников умершего, поэтому открытие наследства происходит по заявлению любого из родственников. Дополнительно можно привлечь душеприказчика, уполномоченного за дополнительную плату следить за порядком исполнения завещания.
Доли собственности, порядок деления определяет нотариус, исходя из положений закона.Распределение ценностей происходит в соответствии с последней волей умершего. Нотариус может изменить условия раздела:

Имущество, на которое не распространяются положения завещания, делится на основании законной очередности.

Обжалование наследства происходит редко, поскольку нотариус устанавливает максимальный список родственников, гарантируя каждому возможность оформления имущества.Велик риск обжалования завещания родственниками, которые не получили имущество. Избежать аннулирования распорядительного документа позволит привлечение к процессу душеприказчика и квалифицированного юриста.
Список наследуемого имущества определяет нотариус на основании поданных родственниками документов и в соответствии с запросами в государственные/частные организации.Список наследуемых благ предусмотрен текстом завещания.

Внимание! Если нет наследников или кандидаты исключены из списка получателей (добровольно, принудительно), имущество переходит государству.

Фактическое вступление в наследство

Наследство переходит кандидату без открытия наследства у нотариуса при следующих обстоятельствах:

  • кандидат добровольно, полностью оплатил долги умершего;
  • наследник вкладывал деньги в ремонт/содержание наследуемого имущества;
  • претендент гарантировал сохранность собственности;
  • самовольное управление ценностями;
  • продолжительное владение и пользование объектом.

Каждое обстоятельство должно быть документально подтвержденно у нотариуса. В качестве доказательства подойдут:

  • чеки на расходные материалы и строительные работы (если таковые производились);
  • справки подтверждающие фактическое проживание на территории наследуемого имущества;
  • квитанции об уплате услуг по содержанию имущества;
  • квитанции / расписки о погашении долгов наследодателя;
  • копия прописки или справка из муниципалитета.

И иные документы прямо или косвенно подтверждающие наличие оснований для фактического вступления в наследство.

Внимание! Действия должны быть выполнены на протяжении 6 месяцев с момента смерти наследодателя.

Расходы, с которыми сталкивается наследник:

  • содержание имущества;
  • оплата технических услуг нотариуса;
  • оплата госпошлины за перерегистрацию имущественных прав (Росреестр, ГИБДД).

Нужна помощь по наследству?Юристы бесплатно и подробно ответят на ваш вопрос по наследству. Задайте вопрос, чтобы не тратить время на чтение!

Ответы юриста на вопросы о стоимости вступления в наследство

Проживали более 15 лет с супругом в одном доме. Полгода назад муж умер. После его смерти я начала оформлять документы на наследство. Мне сказали, что я должна оплатить 3% от стоимости дома.

Правомерно ли это?

Требование незаконно, поскольку человек, проживающий с наследодателем на день его смерти, освобождается от уплаты государственной пошлины. Подтверждением совместного проживания будет справка муниципалитета, пояснения свидетелей, копия прописки.

Оплатить придется только технические затраты у нотариуса, о чем написано выше.

На момент смерти деда внук, будучи несовершеннолетним, принял наследство, но некоторое время не оформлял его. На данный момент внуку 18 лет. Должен ли он оплачивать что-либо?

Нет, ничего оплачивать не нужно.

Налоговый кодекс предусматривает, что освобождаются от государственной пошлины граждане, которым на день открытия наследства не было 18 лет. Дата перерегистрации имущественных прав не влияет на стоимость наследования.

Заключение

Таким образом, получить наследство можно по закону, на основании завещания.

Все кандидаты (кроме ограниченного списка льготников) должны оплатить государственную пошлину (0,3% — родственники первой очереди, 0,6% — другие претенденты).

Квитанция об оплате госпошлины передается нотариусу не позднее полугода со дня смерти наследодателя. Отсутствие чека принимается, как отказ от наследства.

Источник: https://SocPrav.ru/skolko-stoit-vstupit-v-nasledstvo

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.