Ндс проверить

Содержание

14. шпаргалка по проверке НДС

Ндс проверить

Шпаргалка дилетанта , что касается сдачи декларации НДС (ежеквартально). Что в очередном квартале сразу не забыть посмотреть?

Cначала заводим все документы от всех поставщиков и покупателей

Не оставляем НЕ проведенными “поступление товаров” и “расходные накладные” (отчеты о розничных продажах) и т.д.

По 60 в разрезе договоров(счетов) разбираемся с поставщиками.

По 62 тоже в разрезе договоров(счетов) разбираемся с покупателями.

Не забываем выписки всех своих банков завести

Бывают запасные (резервные) расчетные счета, на случай если одному банку поплохеет в другой банк средства можно попробовать успеть перевести (“перевод собственных денежных средств”).

Да и такое бывает – ведь (как оказывается по факту) то, что вы используете расчетный счет в каком-то банке и там храните кое-какие деньги – это вы рискуете , а не банк. Таковые сегодняшние реалии.

Не забываем и там выписки скачать ибо комиссия скорее всего-то начисляется, т.е .движения есть.

Поставщики счет 60

60.01 Д остаток = 0 !
60.02 К остаток = 0 !

76.ВА Д остаток = 0
76.ВА К = 60.02*18/118 – при условии, что все поставщики выдали сч.ф на аванс. Но реально такого не бывает : 76.ВА кредит < 60.02*18/118 (в т.ч. и отдельно по каждому Контрагенту).

Полезно просмотреть статус документов – Счета от поставщиков

60 – см. Покупки- Счета от поставщиков ? статус = Не Получен !

19.3 19.4 НДС от поставщиков

19.3 остаток Кредит = Дебет = 0 – все должно закрываться без остатков, все обороты внутри квартала дебетовые равны кредитовым.

Покупатели 62.01 62.02

62.01 К остаток = 0
62.02 Д остаток = 0

не забываем сделать формирование записей книги продаж и формирование книги покупок

Ищите в “Отчетность по НДС“. у меня документ 1 раз в конце квартала сама 1С создает.

Тут интересные моменты возникают в бухгалтерии. На самом деле НДС с предоплаты покупателя попадает в документ “формирование книги покупок” . Вот такие вот дела – вы как-буд-то покупаете НДС получается.

не забываем сделать сч.ф. на аванс покупателям!

1С может сделать это автоматически. Ищите в “Отчетность по НДС“.

76.АВ К остаток = 0 Помним остаток дебет 76.АВ = 62.2*0,18/1,18.

ОСВ делаем именно 62.2 (т.е. под субсчетам разделяем от 62.1 и 62.2)

Примечание: в период переход с 18% на 20% эта формула не сработает.

Метод дурака

Есть прикольный метод , когда не понимая ничего в алгоритмах вычисления НДС к уплате, ориентируемся только на то, что 1С знает , что делает.

Берем за факт ,что например “Экспресс проверка ведения учета (НДС)” проверяет все правильно.

Допустим у нас 62.2 /6 не бьется с 76АВ (2019г. 2кв.), но есть подозрения ,что все сделано правильно (в период перехода на НДС 20%).
Т.е. “Экспресс проверка НДС” показывает , что все Гут!

Делаем так:

Убираем из формирования книги покупок одну строчку и смотрим , что “Экспресс проверка НДС” заметила и начала ругаться.
Ага – значит в документе формировании книги покупок у нас все правильно.

Далее аналогично распроводим одну счет-фактуру на аванс и смотрим что “Экспресс проверка НДС” заметила и начала ругаться.
Вывод и в счет-фактурах на аванс тоже все правильно.

Прикольно не правда ли.

И так далее …

Снимаем данные из ОФД по кассовым аппаратам

Это значит кассовый аппарат с ОФД надо тоже сверять (никуда не деться)

Делаем просто анализ 50 счета – тут вместе Розничная выручка и Приход от покупателей (ЮЛ). Обычно сумма с данными ОФД сразу сходится. если не сходится ищем возвраты и т.д.

Примечание: тут могут быть замены фискальных накопителей . Внимание, надо пройтись по всем ФН за этот период)

Помощник по учету НДС

Ищем по слову НДС , что может быть связано с проверкой НДС.

Начинаем изучать Операции / Закрытие периода / Помощник по учету НДС .

Есть также в 1С 8.3 полезный сводный отчет см . Отчеты – Анализ учета по НДС .

Счет фактура : Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения

Если оплата и отгрузка (поступление) в одном периоде, то все очень просто учитывается: у всех моих документов “Поступления товаров” в Счет фактура полученный стоит галочка “Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения”.
Т.е. тут мы сразу делаем проводки по возмещению НДС ( 68.

02 У всех отгрузок аналогично отмечены “счет-фактура выданный” и соответственно есть проводки (90.03

Таким образом в результате документ формирование книги покупок и книги продаж почти пустые. А попали туда всякие авансы и другая нечисть , которая и делает жизнь бухгалтера яркой и насыщенной.

Проблемы в том , что если плюнуть и не разбираться с авансами, то потом все это все-равно вылезет. Поэтому ищем алгоритмы проверки авансов.

В период перехода на ндс 20% (2018/2019г.)

Делаем анализ счет 90.03 и смотрим не выдавали ли мы счет-фактуры с НДс 18% в 1кв. 2019г. – Исправляем на 20%.

То , что ниже – это старый бред, лучше не читать:

Что нам сначала подсказывает логика (или дилетант бредит) – все варианты (где есть 2 периода, в одном оплата , в другом отгрузка) делятся на :

    1.

  • 1.1 предоплата клиента
  • 1.1а счф. на аванс ( 76АВ
  • 1.2 отгрузка товара клиенту + счет-фактура обычная (тут проводок нет , но см. ее отгрузку 90.03
  • 1.2а аннулируем счф. на аванс (происходит при формировании книги покупок – как ни странно).
    2.

  • 2.1 отгрузка товара клиенту
  • 2.2 оплата клиентом
    3.

  • 3.1 предоплата поставщику
  • 3.1а поставщик вам счф. на аванс ( 68.02 Покупки – счет-фактура на аванс
  • 3.2 поступление товара от поставщика + счет-фактура обычная ( 68.02
  • 3.2а аннулируем счф. на аванс ( 76ВА
    4.

  • 4.1 поступление товара от поставщика ( 19.03
  • 4.2 оплата поставщику

Обращаем внимание , что для пп. 2 и 4 не создается счф. на аванс. Они появляются только, если сначала идет оплата.

76АВ Появляется это в результате создания счет-фактуры на аванс. Алгоритм проверки такой : по 62.2 смотрим итоговую сумму на конец периода, выделяем из нее сколько НДС будет и эта сумма и есть итог по 76.АВ. Это при условии конечно , что у всех товаров НДС одинаковый.

Боже как же сверять все эту хрень с контрагентами, ведь с 2015г. каждая счет-фактура должна биться с бухгалтерией контрагента.

Смотрим, что содержит документ “формирование книги покупок”.
Внимание ! : документ можно найти похоже только через такой путь : Операции – Регламентные отчеты по НДС (в журнале всех операций его нет).

    “Формирование книги покупок” – тут есть разделение :

  • приобретенные ценности 68.02
  • полученные авансы 68.02
    Смотрим, что содержит документ “формирование книги продаж”:

  • восстановление по авансам 76ВА

Первые выводы:

1. Если сделка прошла 2 этапа (отгрузка и оплата) полностью, то по логике это видно по 62 счету (там нет остатков) и как следствие все авансы на сч. 76 данного контрагента должны закрыться, т.е. должны быть тоже без остатков.

2. Если у клиента предоплата (есть остаток на сч. 62.2), то соответственно будет и на сч.76 остаток в соотношении (62.2*0,18/1,18=76.АВ). Вот тут тупо подошел бы отчет по 62 с доп. колонкой по формуле (62.2*0,18/1,18=76.АВ).

3. Если мы сделали предоплату поставщику , то по закону он должен сделать счф. на аванс и прислать нам, но обычно этого не происходит по понятным причинам : поставщик себе сделал счф.

на аванс (уплатил НДС), а на вас ему плевать – ваши проблемы, вам надо – приезжайте сами за счф. на аванс. И его тоже можно понять – документы накл, счет-фактуры обычные передаются с поставкой товара, обычно в коробках. Если все-таки есть такая счф.

на аванс от поставщика, то ее надо ручками в Покупки – Счет-фактуры полученные – Счет-фактура на аванс.

4. Если были счф. на аванс от поставщика, то после полного цикла остаток на сч. 60 нашего поставщика пуст и соответственно остаток 76.ВА по нашему поставщику пуст.

5. Если осталась предоплата поставщику на 60.2 есть остаток, то на 76.ВА остаток тоже должен быть, в соотношении (60.2*0,18/1,18=76ВА).

Вот и все, чудес не бывает. Все очень просто! И кстати говоря, потратив спокойно 1 день на то, чтобы воткнуться в смысл начислений НДС и еще 1-2 дня на причесывание взаиморасчетов с поставщиками и покупателями, а также перепроведение документов + перезакрытие месяцев раз 30, у меня появилась заметная уверенность (переходящая в эйфорию), что НДС мы сделали правильно.

https://www.youtube.com/watch?v=h-In00cJkVg

Перезакрываем последовательно янв, февр, март через “закрыть месяц”. Там же см. формирование книги покупок и продаж, кстати создание данных документов надо контролировать вручную, так как замечено , что автоматом могут и не создаваться.

Формируем декларацию по НДС за 1кв. Она появляется в Отчеты – Регламентированные отчеты – список (Декларация по НДС). Последовательность заполнения Разделов имеется – см. справа значок ? .

Далее некоторые ошибки :
1. Если ОКТМО автоматом не подставляется в Разделе 1, то тупо на Титульном листе перевыбираем “налоговый орган”.

Источник: https://kkmspb.ru/development/1c8-development/value-added-tax.php

Как узнать является ли организация плательщиком НДС или нет?

Ндс проверить

Как известно, при расчете НДС к уплате в бюджет компания вправе уменьшить его на входящий НДС, полученный в счетах от ее контрагентов. Но если в ходе проверки представленной информации ИФНС посчитает контрагента недобросовестным налогоплательщиком, то она вправе отказать в оформлении вычета или в возмещении НДС из бюджета.

Чтобы снизить свои риски и не допустить подобного негативного сценария налогоплательщикам рекомендовано проявлять должную осмотрительность при выборе бизнес-партнеров и предварительно осуществлять их проверку. В частности, стоит убедиться, что контрагент не относится к фирмам-однодневкам и реально ведет хозяйственную деятельность.

Данный аспект особо важен ввиду того, что ФНС с 2015 года существенно ужесточила контроль за уплачиваемым НДС. При поступлении к налоговикам декларации по НДС данные из нее проходят перекрестную сверку по всем покупателям/продавцам. В результате запись из Книги продаж продавца обязательно должна найтись в Книге покупок его покупателя.

Если в ходе данной проверки будет выявлено, что существуют разногласия по сумме НДС или реквизитам счета-фактуры, от налогоплательщика потребуют внесение уточнений.

А если контрагент отвечает признакам однодневки, вычет может быть аннулирован.

Как узнать у контрагента

Нередко в ходе проверки у потенциального партнера просят предоставить официальное подтверждение из Налоговой инспекции о том, что его организация является плательщиком НДС. Эта просьба ставит налогоплательщика в затруднительное положение.

Дело в том, что специальной формы информписьма, которое бы подтверждало факт применения общей системы налогообложения и уплаты НДС в бюджет не предусмотрено. Получить такое письмо могут только налогоплательщики на упрощенке и тем самым подтвердить правомерность выставления счетов без выделенного НДС.

Но у контрагента можно запросить другие документы у контрагента, официально указывающие на его статус плательщика НДС.

Это:

  • копия последней сданной декларации по НДС/ее титульного листа с отметкой Налоговой инспекции о ее принятии;
  • копия Книги продаж (далеко не все партнеры готовы предоставить этот документ и рассекречивать список своих партнеров и обороты);
  • регистрационные документы (в том числе, выписка из ЕГРЮЛ/ЕГРИП).

Также можно попросить у потенциального партнера письмо на ее фирменном бланке о применяемой системе налогообложения. Данное письмо составляется в свободной форме и содержит реквизиты организации, контактные данные и начало работы на ОСНО. Подписывается документ главным бухгалтером или руководителем.

Важно понимать, что предоставление всех указанных сведений контрагентом осуществляется на добровольной основе. Но обычно в бизнес-сообществе с пониманием относятся к подобным просьбам при заключении договора и предоставляют имеющиеся у них документы только если они не содержат сведений, представляющих коммерческую тайну.

Самостоятельная проверка контрагента

Какие меры компания может предпринять, чтобы обезопасить себя от недобросовестных контрагентов и на что важно проверить контрагента?

В числе критериев, на которые стоит обратить внимание, можно отметить:

  • правильность указания реквизитов в полученном от компании счете-фактуре;
  • действительность ее регистрационных данных (не исключена ли компания из реестра юрлиц и индивидуальных предпринимателей), не входит ли компания в список ликвидируемых;
  • проверка высшего руководства на предмет дисквалификации;
  • не является ли компания фирмой-однодневкой;
  • наличие задолженности по налогам и сборам;
  • форма налогообложения.

Сегодня существенный массив сведений о юридическом лице можно получить из электронных сервисов ФНС (они объединены в блоке «Проверьте, не рискует ли ваш бизнес?»).

Сервис «Сведения о госрегистрации юрлиц, ИП, крестьянских/фермерских хозяйств» (https://egrul.nalog.ru) позволяет понять, зарегистрирована ли компания в принципе, данные о ее руководстве и пр. Здесь же доступна для скачивания выписка из ЕГРЮЛ/ЕГРИП.

Сервис проверки счетов-фактур (http://npchk.nalog.ru) позволяет проверить корректность представленного счета-фактуры. Так как по новым правилам с 2015 года сведения в декларацию по НДС должны содержать данные из Книги покупок и продаж, то указанный ресурс позволит сэкономить время на выявление ошибок в декларации.

Поиск может вестись по ИНН/КПП организации.

Поиск сведений в реестре дисквалифицированных лиц

(https://service.nalog.ru/disqualified.do) позволяет по ФИО, наименованию и реквизитам юрлица проверить, не входит ли руководитель в список дисквалифицированных.

Также можно поискать руководителя в перечне тех, кому запрещено руководство организацией.

Одними из признаков того, что компания является фирмой-однодневкой являются: то, что по ее юрадресу зарегистрировано сразу нескольких юридических лиц (так называемые «адреса массовой регистрации», проверка по данному критерию может вестись по адресу https://service.nalog.ru/addrfind.do); то, что ее руководитель является учредителем одновременно нескольких юрлиц (проверить эти данные можно по адресу https://service.nalog.ru/mru.do).

Сервис «Сведения о юрлицах, имеющих задолженность по уплате налогов/не представляющих отчетность» позволяет выявить юрлиц с задолженностью перед бюджетом. Если компания есть в данном списке, это повышает риски того, что она не перечислит НДС и его невозможно будет зачесть в дальнейшем.

Обращение в налоговую

Обращение в ФНС в целях уточнения информации, является ли поставщик плательщиком НДС и насколько добросовестно им исполняются его обязательства по уплате налогов и представлению отчетности, будет обычной тратой времени.

ФНС не обязана разглашать подобные сведения по запросу налогоплательщиков и скорее всего оставит запрос без внимания.

Подтверждением такой позиции налоговиков является распространенное им в 2015 году письмо о наличии всей информации, не представляющей коммерческую тайну, в открытом доступе.

В 2016 году Налоговая инспекция сообщила о своих планах сделать информацию о применяемых компанией спецрежимах общедоступной. Т.е. сервис позволит узнать, уплачивает ли налогоплательщик НДС или он освобожден от него на законных основаниях. Но пока данный ресурс не доступен рядовым налогоплательщикам.

Контур-Фокус

Система «Контур.Фокус» позволяет бухгалтеру произвести предварительную комплексную проверку контрагента для снижения рисков снятия вычета по НДС. При этом бухгалтер сам выбирает перечень критериев (от 1 до 12) для проверки своих потенциальных партнеров на предмет их благонадежности.

В число указанных критериев входят, в частности:

  • тот факт, что компания была зарегистрирована недавно;
  • организация находится на стадии банкротства или ликвидации;
  • в число ее руководителей входят дисквалифицированные лица;
  • она выступает ответчиком/истцом по судебным спорам на крупную сумму;
  • в отношении нее открыто ряд исполнительных производств;
  • компания не проявляет признаков активности;
  • имеет негативные финансовые показатели;

Если в результате проведенной проверки выяснится, что компания получила отрицательную оценку сразу по нескольким критериям, то у проверяющей организации всегда будет возможность отказаться от заключения сомнительных контрактов.

Еще одним преимуществом ресурса является возможность отслеживать динамику оценки по всем указанным критериям по наиболее важным параметрам.

Также автоматизировать сверку данных по выставленным и полученным счетам фактурам можно через систему «Контур.Сверка».

Эта система отслеживает, чтобы в документах не было ошибок в реквизитах, расхождений по суммам, датам и номерам выставленных счетов-фактур. Но для того чтобы пользоваться сервисом «Контур.

Сверка» оба контрагента должны быть зарегистрированы в системе, чего удается добиться далеко не всегда.

Таким образом, проверка организации на предмет перечисления ею НДС в бюджет не входит в круг прямых обязанностей налогоплательщиков.

Но она требуется для того чтобы избежать возможных убытков, связанных с отказом в принятии НДС к вычету.

Спектр доступных ресурсов для предварительной проверки контрагента у организации ограничен и ни один из них не сможет гарантировать того факта, что поставщик перечислит в бюджет полученный от покупателя НДС.
Не нашли ответа на свой вопрос? Звоните на телефон горячей линии 8 (800) 350-34-85. Это бесплатно.

Источник: https://zakonguru.com/nalogi-2/nds/platelshiki/kak-uznat-platelshhik-nds-ili-net.html

Контур.НДС+

Ндс проверить

Лицензионный договор (PDF)
PDF, 90 Кб

Лицензионный договор на право использования функционального модуля «Сверка» программы для ЭВМ Система «Контур-Экстерн»

г. Екатеринбург 01 апреля 2015 г.

Настоящий Лицензионный договор является офертой АО «ПФ «СКБ Контур» (ИНН 6663003127, КПП 668601001, Екатеринбург, пр. Космонавтов, 56), именуемого в дальнейшем Лицензиар, Пользователю, именуемому в дальнейшем Лицензиат.

Настоящий Лицензионный договор признается заключенным с момента его акцепта Лицензиатом. Под акцептом в целях настоящего договора понимается факт начала использования функционального модуля Системы «Контур-Экстерн» «Сверка».

1. Термины и определения

1.1.

Система «Контур-Экстерн» (далее – Система) – результат интеллектуальной деятельности – программа для ЭВМ, которая представляет собой защищенную телекоммуникационную систему, обеспечивающую юридически значимый электронный документооборот и/или дополнительные сервисы и услуги.
1.2. Сверка ─ функциональный модуль Системы, предназначенный для осуществления сверки с контрагентами по хозяйственным операциям, облагаемым НДС.

2. Предмет Лицензионного договора

2.1. Лицензиар обязуется предоставить Лицензиату простую (неисключительную) лицензию на право использования Системы в объеме, позволяющем по приглашению контрагента произвести сверку по хозяйственным операциям, облагаемым НДС.

 Исключительные права

3.1. Система является результатом интеллектуальной деятельности Лицензиара и защищается законодательством Российской Федерации об авторском праве. 3.2. В Системе не используются никакие элементы в нарушение прав третьих лиц. 3.3. Право использования Системы предоставляется только Лицензиату (и никаким иным третьим лицам) исключительно в объеме, установленном настоящим Лицензионным договором.

3.4. Лицензиар информирует Лицензиата, что государственная регистрация прав на Систему подтверждается свидетельством от 18.10.2012 № 2012619425.

4. Порядок предоставления доступа 

4.1. После получения приглашения от контрагента со ссылкой на месторасположение Сверки Лицензиат может незамедлительно начать использование Сверки.
4.2. Техническая поддержка Системы и СКЗИ осуществляется в круглосуточном ежедневном режиме путем телефонных консультаций в Федеральном контакт-центре Лицензиара без ограничения по времени и количеству обращений

5. Условия использования Сверки (объем предоставляемых прав)

5.1. Лицензиат может использовать Сверку следующими способами: 5.1.1. круглосуточно получать доступ к серверу, за исключением времени проведения профилактических работ, и воспроизводить графическую часть (рабочий интерфейс) на экране персонального компьютера; 5.1.2. производить сверку хозяйственных операций только с тем контрагентом, который направил соответствующее приглашение; 5.2. Лицензиату предоставляется право не отправлять отчеты об использовании Сверки Лицензиару. 5.3. Право на использование Сверки передается исключительно Лицензиату.

5.4. Обязательным условием использования Сверки является самостоятельное подключение Лицензиата к сети Интернет.

6. Права и обязанности Сторон

6.1. Обязанности Лицензиара: 6.1.1. обеспечение выполнения Сверкой функций, предусмотренных настоящим Лицензионным договором; 6.1.2. своевременное обновление программного обеспечения на сервере Лицензиара; 6.1.3. обеспечение круглосуточной доступности Сверки за исключением времени проведения профилактических работ; 6.1.4. обеспечение конфиденциальности данных, размещенных Лицензиатом в Сверке, на весь период их нахождения на сервере Лицензиара. 6.2. Права Лицензиара: 6.2.1. модификация или выпуск новой версии Сверки в любое время и по любой причине, в том числе в целях удовлетворения потребностей Лицензиата или требований конкурентоспособности, в целях соблюдения действующего законодательства Российской Федерации. Лицензиар оставляет за собой право добавлять новые свойства и функциональные возможности Сверки или удалять из Сверки уже существующие свойства и функциональные возможности; 6.2.2. блокирование доступа к Сверке при нарушении Лицензиатом условий настоящего Лицензионного договора. 6.3. Обязанности Лицензиата: 6.3.1. самостоятельная комплектация рабочего места в соответствие со следующими требованиями: процессор с тактовой частотой не менее 1,2 ГГц; оперативная память не менее 2 Гб; подключение к сети Интернет по выделенному каналу либо по коммутируемым линиям связи с использованием модема (минимальная скорость подключения — 128 Кбит/сек); одна из перечисленных операционных систем: Windows XP с пакетом обновления 3 (SP3); Windows Server 2003 с пакетом обновления 2 (SP2) и выше; Windows Vista с пакетом обновления 2 (SP2) и выше; Windows 7 и старше; Windows Server 2008 (в том числе R2). Windows Server 2012 (в том числе R2); Windows Server 2016. Интернет-браузер Microsoft Internet Explorer версии не ниже 11.0 либо Chrome, Safari, Firefox последних версий; открытие доступа по 443 порту на сайты *.kontur.ru. 6.3.2. отказ от попыток копировать, модифицировать, декомпилировать, деассемблировать Систему; 6.3.3. отказ от попыток доступа к информации третьих лиц, за исключением информации контрагента, пригласившего Лицензиата к проведению сверки. 6.4. Права Лицензиата: 6.4.1. получение круглосуточного доступа к серверу Лицензиара за исключением времени проведения профилактических работ;

6.4.2. внесение предложений по изменению функциональных возможностей Сверки.

7. Территория действия

7.1. Настоящий Лицензионный договор действует на всей территории Российской Федерации.

8. Срок действия и порядок изменения Лицензионного договора

8.1.

Настоящий Лицензионный договор вступает в силу с момента принятия условий настоящего Лицензионного договора и действует в течение срока, необходимого для проведения сверки с контрагентом, от которого Лицензиат получение приглашение.
8.2. Лицензиар имеет право на одностороннее внесение изменений в условия настоящего Лицензионного договора путем публикации по адресу https://nds.kontur.ru/files/offer.pdf

9. Финансовые условия

9.1. Настоящий Лицензионный договор не предусматривает взаимных расчетов между сторонами.

10. Конфиденциальность информации

10.1. Стороны обязуются соблюдать конфиденциальность информации, отнесенной сторонами к коммерческой тайне в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, и ставшей известной сторонам в процессе исполнения настоящего Договора.

11. Ответственность

11.1. Стороны настоящего Лицензионного договора будут нести ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации. 11.2. Лицензиар не будет нести ответственность за достоверность данных, размещенных Лицензиатом и/или его контрагентами в Сверке. 11.3. Лицензиар не будет нести ответственность за прямые или косвенные убытки, включая упущенную выгоду, возникшие в результате использования Сверки. 11.4. Лицензиар не будет нести ответственность за невозможность использования Сверки, возникшей не по вине Лицензиара. 11.5. Незаконное использование Сверки является нарушением законодательства Российской Федерации и преследуется по закону. 11.6. Лицензиар не будет нести ответственность за несоблюдение Лицензиатом технических требований к рабочему месту, отсутствие у Лицензиата подключения к Интернету, за функционирование Сверки на неисправном компьютере, либо компьютере, зараженном каким-либо компьютерным вирусом, а также при использовании Лицензиатом нелицензионного программного обеспечения.

11.7.

Стороны освобождаются от ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение условий настоящего Лицензионного договора в случае наступления обстоятельств непреодолимой силы (форс-мажор), определяемых в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, если они предъявят доказательства того, что эти обстоятельства воспрепятствовали исполнению обязательств по настоящему Лицензионному договору, такими доказательствами являются документы компетентных органов Российской Федерации. С момента устранения обстоятельств непреодолимой силы договор действует в обычном порядке.

12. Прочие условия. Разрешение споров

12.1. Принимая условия настоящего Лицензионного договора, Лицензиат дает согласие на получение дополнительной информации и информационных рассылок по указанному при регистрации адресу и телефону. 12.2. Принимая условия настоящего Лицензионного договора, Лицензиат подтверждает наличие у него законных оснований для обработки с использованием Сверки принадлежащей ему информации. 12.3. Все споры и разногласия, возникающие в связи с исполнением и (или) толкованием настоящего Лицензионного договора, разрешаются Сторонами путем переговоров.

12.4. При невозможности урегулирования Сторонами возникших разногласий путем переговоров, спор подлежит разрешению в порядке арбитражного судопроизводства в соответствии с общими правилами подсудности с обязательным соблюдением претензионного порядка урегулирования споров и разногласий. Срок ответа на претензию 20 (двадцать) рабочих дней с момента ее поступления в письменной форме.

Генеральный директор АО «ПФ «СКБ Контур» Е.Ю. Филатов

Источник: https://nds.kontur.ru/app

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.